Какие нужны документы для налогового вычета на квартиру. Какие нужны документы для налогового вычета. Когда и куда подавать

Возврат на имущественный вычет составляет 13%, исчисляемых от стоимости объекта недвижимости, с ограничением в сумме 2 000 000 рублей, и предоставляется налогоплательщикам РФ единожды. Регулируется нормами статей 220, 222 НК РФ.

НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов

В пределах размеров социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 настоящего Кодекса, и имущественных налоговых вычетов, установленных статьей 220 настоящего Кодекса, законодательные (представительные) органы субъектов Российской Федерации могут устанавливать иные размеры вычетов с учетом своих региональных особенностей.

Предусматриваются два варианта , куда подавать бумаги на вычет вычет при покупке своего жилья:

1. Через местное отделение ФНС , по адресу прописки и проживания собственника приобретенной квартиры.
2. Через работодателя , у которого собственник работает на полную ставку, с официальным оформлением трудового договора.

Ниже мы рассмотрим, когда подавать бумаги на вычет при покупке квартиры можно через ФНС и работодателя.

От выбора одного из двух вариантов зависят сроки подачи документов на налоговый вычет при покупке квартиры. В первом случае, оформление производится через год после покупки жилья, то есть в налоговый период, следующий за приобретением квартиры.

Очередной налоговый период для оформления 13 процентов от покупки квартиры закрывается 30 апреля текущего календарного года.

В список документов на возврат подоходного за покупку квартиры обязательно должно входить заявление собственника и налоговая декларация по форме 3-НДФЛ .

Итак, когда можно подать бумаги на 13% при покупке жилья через работодателя? В этом случае, прошествие года ждать не нужно, и оформить вычет можно сразу через работодателя , после получения из Росреестра документов о регистрации сделки с недвижимостью. Кроме сокращения срока подачи документов на возврат налога при покупке квартиры, здесь не нужно заполнять и подавать декларацию 3-НДФЛ .

Какие нужны документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры?

Имущественная сделка должна пройти обязательную регистрацию в кадастровой палате или многофункциональном центре (МФЦ) по месту расположения объекта недвижимости. Регистрация регулируется нормами Федерального закона № 218-ФЗ от 13.07.15 г. и статьи 131 ГК РФ .

Соответственно обозначенным источникам, собственник получает пакет бумаг для декларации на возврат налога при приобретении жилья, которые требуется предъявить в инстанцию ФНС.

В налоговую предоставляются следующие документы :

1. Удостоверенный Росреестром гражданско-правовой договор купли-продажи квартиры . Это главный документ, устанавливающий правомочие лиц на получение законных 13%.
2. Выданное Росреестром при регистрации свидетельство о праве собственности на квартиру .

Допускается удостоверение имущественной сделки в нотариальной конторе, что имеет аналогичное правомочие с удостоверением Росреестром.

Этот список документов прилагается к нижеследующему :

• заявлению собственника;
• расписке или банковской квитанции об уплате денег;
• гражданскому паспорту заявителя.

Весь перечисленный список бумаг требуется предъявить в виде оригиналов и ксерокопий .

Теперь выясним, какие нужны документы, если оформление происходит в отделении налоговой инспекции. Дополнительно предоставляются оригиналы :

• справки из бухгалтерии по месту работы по форме 2-НДФЛ;
• заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: , .

Образец заполнения справки о доходах по форме 2-НДФЛ

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: , .

Так выглядит образец заполнения декларации по форме 3-НДФЛ

Личное получение вычета

Поговорим более подробно, какие бумаги для получения 13% при приобретении жилья нужны и как подать льготу через ФНС.

В этом случае требуется обратиться в отделение ФНС в установленный законодательством налоговый период для подачи декларации 3-НДФЛ. Заполнить налоговую декларацию и приложить перечень документов перечисленный .

Документы подаются приложением к заявлению о начислении возврата ранее удержанного налога . При подаче 3-НДФЛ заявление допускает составления в свободной форме, требует собственноручного написания, с удостоверением личной подписью. Так же допускается его оформление на типовом бланке, полученном в налоговом органе.

По преимуществу в отделениях инспекций предлагают образцы для составления заявлений .

Так же для вычета налога его не сложно составить самому по предлагаемому ниже примеру :

1. В верхнем правом углу расположена «шапка» документа, где указывают фамилию, инициалы и должность уполномоченного лица, которому подается заявление.
2. Далее последовательно указываются сведения:
   • наименование налогового органа;
   • фамилия и инициалы заявителя;
   • номер ИНН;
   • домашний адрес;
   • телефон для обратной связи;
   • электронный адрес.
3. Посередине листа указывается наименование документа «Заявление». Под наименованием документа располагают основной текст.

Основной текст для возмещения НДФЛ можно сформулировать : «В силу п. 6 ст. 78 НК РФ , прошу вернуть налоговый вычет из суммы, излишне уплаченных мною средств, удержанных с заработной платы в 2014 г., в виде налога с дохода физических лиц. Основанием для предоставления налогового возврата прошу считать приобретенную мною у гр. Боева В.М. трехкомнатную квартиру».

Поле основного текста при возврате НДФЛ следует дать приложения , состоящие из представленного перечня бумаг на возврат 13 процентов с покупки.

Ниже ставится дата и подпись , а также указываются реквизиты лицевого счета или банковской карты , куда будут перечисляться денежные средства.

Скачать заявление на предоставление налогового вычета при покупке квартиры: , .

Образец заполнения заявления на получение налогового вычета

Оформление через работодателя

В данном случае потребуется написать два заявления при возврате налога :

• в отделение ФНС;
• работодателю.

Заявление для подачи декларации на 13 процентов в ФНС составляется аналогично представленному выше. Но после основной части требуется указать: «Прошу разрешить получение налогового вычета с суммы, начисляемой с заработной платы». Здесь же указывается место работы заявителя. Реквизиты указывать не требуется .

Рассмотрев бумаги в налоговую на возврат 13 процентов налоговым органом, заявителю выдается официальное разрешение на получение вычета у работодателя. Этот документ прилагается к заявлению, которое подается в организацию. Оно пишется на имя руководителя предприятия в свободной форме , соответствующей документам данного типа «от руки». В «шапке» указывают:

• Ф.И.О. и должность руководителя;
• Ф.И.О. и должность заявителя;
• домашний адрес, телефон.

После наименования документа, в основной части пишется приблизительный текст : «На основании полученного распоряжения от ФНС Исилькульского района Омской области, зарегистрированного под № 56, выданного 29.12.14 г., прошу предоставлять мне удерживаемые ранее налоговые вычеты с дохода для физических лиц, по причине приобретения квартиры у гр. Боева В.М., на основании гражданско-правового договора».

В конце заявления так же ставится собственноручная подпись с расшифровкой фамилии.

Заявление работодателю о предоставлении вычета: , .

Примерный образец заполнения заявления работодателю о предоставлении налогового вычета по НДФЛ

Работодателю не требуется подавать бумаги о приобретении квартиры, но в заявлении требуется отразить реквизиты договора имущественной сделки.

Разузнав все о том, что нужно для возврата подоходного налога при приобретении своего собственного жилья следует поговорить о дополнительных справках и документах.

В каких случаях потребуется расписка?

Рассмотрим еще, какие нужны бумаги, удостоверяющие передачу денег. Сначала представляется платежный документ подтверждающий проведение взаиморасчетов сторон .

Если покупатель и продавец воспользовались банковской ячейкой – это будет стандартный платежный документ, полученный в банке.

При личной передаче денег покупателем должна быть составлена расписка и передана продавцу. С этой распиской заявитель обращается в налоговый орган для оформления имущественного возврата.

К расписке предъявляются соответствующие требования :

• написана от руки;
• сумма платежа указывается цифрами и прописью;
• указанная сумма совпадает с суммой в договоре;
• сведения о сторонах совпадают с данными в договоре и паспорте;
• ставится дата и личная подпись с расшифровкой.

Целесообразно удостоверить подписи сторон и факт передачи денег нотариально.

Расписка при покупке квартиры для 13 процентов налога: , .

Примерный образец составления расписки о получении задатка при покупке квартиры для налогового вычета

Нюансы оформления вычета

В определенных случаях возникают специфические моменты оформления, о которых требуется знать при покупке апартаметов и оформлении налоговой льготы.

Покупка готового объекта недвижимости

Этот способ покупки жилья считается традиционным. При оформлении недвижимости требуется обратить внимание на следующие моменты.

Кроме основного договора, который проходит регистрацию, составляется предварительный договор купли-продажи, предусматривающий уплату задатка .

Соответственно, при оформлении расписки целесообразно поступить следующим образом :

• вернуть расписку по получению аванса;
• получить расписку на полную стоимость;
• удостоверить ее подлинность нотариально.

Если приобретается квартира в новостройке, то 13 процентов допустимо оформить только по получении свидетельства о собственности. При этом налоговым периодом приобретения считается момент, с даты оформления акта сдачи объекта в эксплуатацию.

Покупка квартиры на этапе строительства

Выясним, какие нужны документы для возврата налога после приобретения квартиры по ДДУ. Если уплачена полная стоимость жилья по договору долевого участия (ДДУ) – допустимо оформить вычет на основании данного договора, но до момента сдачи жилья в эксплуатацию.

Платежным документом считается квитанция о перечислении денег застройщику, в сумме, предусмотренной ДДУ . То же касается приобретения квартиры по договору переуступки права, но здесь платежным документом выступит расписка о передаче денег цессионарию.

Отделка квартиры

Деньги, затраченные на ремонт, учитываются отдельно, путем учета квитанций, потраченных на строительные материалы , или расчетной квитанции с исполнителем ремонтных работ по договору услуг.

Оформление ипотеки

Также следует знать, какие нужны документы для имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку.

При покупке жилья в ипотеку, налоговому органу требуется представить удостоверенный Росреестром договор купли-продажи недвижимости, а также кредитный договор .

В этом случае появляются дополнительные налоговые льготы, в виде 13% от уплаченной процентной ставки, но с суммы, не превышающей 1 миллион рублей.

Покупка квартиры на несколько собственников

Если доли между собственниками не распределены, по умолчанию налоговый вычет распределяется солидарно , в равных пропорциях, при подтверждении факта денежных вложений полученными расписками.

Кроме случаев, когда совладельцами являются члены одной семьи . Здесь, на основании статьи 35 Семейного кодекса, допускается перераспределение вычета по усмотрению супругов. Для этого нужно написать соответствующее заявление.

СК РФ, Статья 35. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов

1. Владение, пользование и распоряжение общим имуществом супругов осуществляются по обоюдному согласию супругов.
2. При совершении одним из супругов сделки по распоряжению общим имуществом супругов предполагается, что он действует с согласия другого супруга.

   Сделка, совершенная одним из супругов по распоряжению общим имуществом супругов, может быть признана судом недействительной по мотивам отсутствия согласия другого супруга только по его требованию и только в случаях, если доказано, что другая сторона в сделке знала или заведомо должна была знать о несогласии другого супруга на совершение данной сделки.

3. Для заключения одним из супругов сделки по распоряжению имуществом, права на которое подлежат государственной регистрации, сделки, для которой законом установлена обязательная нотариальная форма, или сделки, подлежащей обязательной государственной регистрации, необходимо получить нотариально удостоверенное согласие другого супруга.

Супруг, чье нотариально удостоверенное согласие на совершение указанной сделки не было получено, вправе требовать признания сделки недействительной в судебном порядке в течение года со дня, когда он узнал или должен был узнать о совершении данной сделки.

Скачать заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами: , .

Образец заявления о распределении имущественного налогового вычета между супругами

При оформлении долевой собственности, вычет равен объему доли в праве, которую получил каждый сособственник. В этом случае 13 процентов допустимо оформлять независимо друг от друга, в разные сроки.

Если собственник – несовершеннолетний ребенок

Имущественные операции за несовершеннолетних детей уполномочены осуществлять их законные представители . Ими являются:

• родители или усыновители;
• опекуны;
• органы опеки и попечительства.

Право вычета получает лицо, инвестировавшее собственные денежные средства в покупку недвижимости , что подтверждается полученной распиской.

Требуется также предоставить необходимые бумаги для возврата НДФЛ при покупке квартиры:

1. Документ, удостоверяющий полномочия законного представителя . Например, свидетельство о рождении ребенка или документы из органов опеки и попечительства.
2. Расписку (квитанцию) об уплате денежных средств , выданную на имя лица, выступающего в роли представителя.

К уполномоченному представителю предъявляется требование первичного получения налоговой льготы, которую он не использовал ранее, при оформлении недвижимости на себя. Если вычет получен не будет – по достижении 18 лет ребенок сможет получить его самостоятельно .

Получение вычета родителем не отменяет последующего права ребенка на получение налоговых льгот в отношении иных приобретаемых объектов.

Если собственник – пенсионер

Пенсионеры не являются налогоплательщиками РФ , поэтому в их сторону данная налоговая льгота не распространяется.

Исключение составляют лица пенсионного возраста, которые продолжают официально трудиться, получая заработную плату не ниже одного минимального размера оплаты труда (МРОТ) . Эти граждане обращаются в налоговый орган или к работодателю, на общих основаниях. Список документов на получение налогового вычета при покупке квартиры стандартный.

Так же в их сторону распространяется сдвижение налогового периода на три года назад . Если в этот период пенсионер работал – он вправе получить налоговый вычет при покупке квартиры в размере, не превышающем уплату налога на данном этапе.

Если собственник – инвалид

Лица, вышедшие на пенсию в связи с нетрудоспособностью по инвалидности, так же не являются налогоплательщиками . В данном случае допустимо восстановить налоговый период – на три года назад, или на последующие налоговые периоды, когда гражданин приступит к трудовым обязанностям, оставаясь на инвалидности или снимая данный вид социального обеспечения.

Для получения вычета за покупку квартиры не предусмотрен срок давности. Получение имущественного возврата можно восстановить на любом этапе, когда собственник продолжит (начнет) уплачивать налог с дохода для физических лиц.

Подача декларации за третьих лиц

Оформлять вычет может только собственник жилья, участвовавший в его приобретении как сторона имущественной сделки, указанная в договоре. А так же – лицо, вложившее в покупку собственные деньги.

Выясним, какие бумаги нужны чтобы вернуть 13 процентов от покупки квартиры инвестору. Инвестор покупки может оформить вычет на себя только при условии :

• предоставления соответствующего заявления от собственника;
• наличия решения суда.

Если представитель действует в интересах собственника, он может оформить имущественный возврат в пользу покупателя недвижимости, собрав требующуюся документацию, подав заявление и заполнив декларацию. В этом случае на основании от него потребуется нотариально удостоверенная доверенность на представителя , выданная собственником квартиры.

Повторный возврат

Если собственник получал вычет ранее, но у него остался ресурс, который он вправе использовать при настоящей покупке квартиры – данное обстоятельство обязательно указывается в заявлении, подаваемом в налоговый орган.

Приводить расчеты в заявлении не требуется . Инспекция сама проверит допустимость и соразмерную сумму начисления возврата.

Требуется ли удостоверение документов и заявлений?

Заявление обязательно удостоверяется личной подписью собственника. Иного удостоверения не требуется.

Поданное заявление удостоверяется уполномоченным лицом , ответственным за оформление процедуры – начальником отделения ФНС или работодателем, после чего оно вступает в юридическую силу.

Договор купли-продажи удостоверяется нотариусом или Росреестром . Расписка о получении денег подписывается сторонами договора и допускает удостоверения нотариусом.

Налоговая справка из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ – это официальный документ. Его требуется подписать у главного бухгалтера и руководителя организации . Справки из органов опеки удостоверяются руководителем местного отделения.

Остальные необходимые бумаги для оформления налогового вычета при покупке квартиры, поданные в виде ксерокопий, удостоверяются непосредственно при принятии налоговым инспектором , при одновременном представлении их оригиналов.

В статье показано, какие необходимы бумаги для налогового вычета при покупке квартиры, основные положения, сопутствующие оформлению имущественного возврата, соразмерного уплачиваемому налогу и стоимости недвижимости. Так же рассмотрены нюансы, влияющие на данную процедуру.

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе "Декларация 3-НДФЛ" / "Заполнить онлайн ".

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: "Декларация 3-НДФЛ" / "Заполнить онлайн " (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

По сумме, уплаченной за жилье

4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это - свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) - акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

По процентам по ипотечному кредиту

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

По отделке (ремонту) жилья

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

12. Заявление (его также иногда называют "Соглашение") о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке.

Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности. По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.

13. Свидетельство о браке (копия).

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать - отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

В случае решения суда

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

В случае подачи документов за другого человека

17. Доверенность (копия).

Как подготовить и заверить документы

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ , справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно. В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу "Копия верна", Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Заполняем налоговую декларацию

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

При приобретении квартиры можно получить налоговый вычет (как и при обучении, хотя тут процедура немного отличается — подробнее о ней можно узнать ). Для этого нужно подать декларации 3-НДФЛ и другие документы в ИФНС по месту прописки. Налоговый кодекс предусматривает особенности получения вычета не только при покупке, но и после . Именно эти особенности мы и разберем далее.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры документы

Налоговый вычет при приобретении квартиры предоставляется в случае:
— На новостройку или покупку квартиры или доли в ней на территории страны.
— На оплату процентов по целевому займу, полученному от кредитующих органов на приобретение квартиры.

Вычеты предоставляются в размере 13% от двух миллионов рублей и 13% от трёх миллионов рублей на оплату процентов по кредиту.

Перечень документов для оформления налогового вычета за покупку квартиры

Если гражданин не использовал всю сумму компенсации, то её можно дополучить в следующих налоговых периодах при покупке другого имущества.

Если квартира куплена супругами, то она будет считаться их совместным имуществом. С 2014 года вычет между супругами делится и на него претендовать может каждый.
Получить налоговый вычет в 2018 году нельзя, если:
— Сделку купли-продажи проводили взаимозависимые лица. К таковым относятся: супруги, родители, дети, братья, сестры, опекуны и подопечные.
— Если покупка оплачивалась материнским капиталом, из средств работодателя или бюджета.

Когда можно подать

Сроки сдачи законодательством не оговариваются. Обратиться за предоставлением налога можно только в периоде, следующем году после покупки. К примеру, вы купили квартиру в мае 2015 года. Получить вычет в данном случае можно не раньше мая следующего года. При этом возврат оформляется за весь год, то есть я января месяца по декабрь.

Рассмотрим ещё на одном примере. Приобретение квартиры по договору долевого участия было совершено в 2014 году. Акт приема-передачи подписали в 2016 году. Свидетельство было получено только в 2017 году. В таком случае обратиться за компенсацией можно уже в январе 2018 года, потому что акт был подписан два года назад и право уже возникло.

Какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры

Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры 2018 документы представить необходимо следующие:
— декларацию 3-НДФЛ;
— паспорт;
— справку 2-НДФЛ;
— заявление на имущественный вычет.

Дополнительные справки требуются при покупке или получении:
— Недвижимости по договору купли-продажи;
— Жилья по договору долевого участия или уступки;
— Земельного участка;
— Строительстве своего дома;
— Ипотеке в новостройке.

Если супруги приобретают общую собственность, то нужно написать заявление о распределении вычета и свидетельство о браке.
При получении вычета на несовершеннолетнего нужно предоставить свидетельство о его рождении и свидетельство о праве на собственность.
Если оформление необходимо пенсионерам, то им следует дополнительно предъявить пенсионное удостоверение.

Как получить: сроки

Получить налоговый вычет можно и через работодателя. Сделать это можно двумя методами:

— В налоговой инспекции . Нужно в начале года следующим за годом покупки взять справку 2-НДФЛ и заполнить декларацию 3-НДФЛ на основано полученных документов на квартиру. Далее все документы отнесите в налоговую инспекцию. После проверки вам будет предоставлен вычет, но только в пределах удержанного подоходного налога из вашей зарплаты. Подтверждающие документы нужно также сдать в следующем году, чтобы прошла повторная регистрация, и вы могли получить остаток вычета. Оформление возможно только работающим человеком даже на ребенка.

— У работодателя . Чтобы получить компенсацию на работе, нужно сначала получить в налоговой инспекции справку о том, что вам положен имущественный вычет. Благодаря этому подоходный налог не будет взиматься с месяца, когда было получено подтверждение до конца года. Получается, что выплаты вам будут осуществляться ежемесячно. Для дальнейшего предоставления повторно остатка, нужно на следующий год получить снова справку для подтверждения. Подача всех документов осуществляется самим работодателем без срока давности.

Если ты в долевом участии, как оформить

Получение вычета при покупке жилья путём заключения договора долевого участия возможная и даже нужная процедура.

Важным условием является наличие акта приема-передачи квартиры или свидетельства о праве на собственность, которые можно получить, когда дом будет сдан в эксплуатацию.
Согласно законодательству плательщик может получить компенсацию только с суммы фактических расходов на покупку квартиры. При этом в них могут быть включены:

— расходы на приобретение жилья в строящемся доме;
— расходы на покупку отделочного материала;
— расходы на отделку и разработку сметы, если квартира куплена без отделки.

Правильно распределите ваши расходы, а также соберите единый набор документов.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры в 2018 году в ипотеку

Чтобы получить налоговый вычет по ипотечному жилью нужно собрать и предоставить комплект документов:
— декларация 3-НДФЛ;
— справка 2-НДФЛ;
— чеки и квитанции, а также платежные документы;
— договор покупки жилья;
— свидетельство о праве собственности;
— акт приема-передачи;
— кредитный договор;
— справка о том, какие проценты были выплачены за год.

Сдавать нужно не оригиналы документов, а их копии. Законодательство разрешает отправлять пакет документов по почте (не забывайте прикладывать опись) или онлайн (инструкция представлена на официальном портале). Многим это очень удобно. В случае, если список будет недостаточным или с ошибками, то об это можно узнать через длительное время, так как процесс может затянуться. Хотя порядок получения вычета будет тот же самый.

Возврат в ипотеку

Если купленная в ипотеку квартира оформляется на всех членов семьи, то есть каждый имеет свою долю, то подавать документы имеет право любой работающий и платящий НДФЛ совершеннолетний гражданин. Стоит сказать, что если квартира зарегистрирована на несовершеннолетнего ребёнка, то родители все равно могут получить компенсацию.

Чтобы была получена компенсация, нужны те же документы, что и при покупке обычного жилья.
Помимо этого нужно ещё подтвердить, что у вас действительно есть ипотечный кредит, а также предъявите справку из банка с расчетом оплаченных процентов. Доказать ещё придётся и то, что квартира у вас в собственности. А при оформлении квартиры на ребёнка предоставляемые документы для возмещения должны содержать и такие, которые будут подтверждать степень родства.

Сколько придется ждать

Занимается сбором документации налоговая инспекция по месту прописки. Для этого соберите всю документацию и сдайте её на проверку. Обратиться можно в течение трёх лет. За более ранний срок можно вернуть средства только через суд. Образцы, как осуществляется заполнение деклараций и заявления можно найти непосредственно в инспекции, также как и бланки. Более того, их можно скачать с официального сайта налоговой. Обратите ваше внимание, что при оформлении возврата налога, документы подаются за весь год. А если вам нужно отчитаться ещё и за продажу, то документы подаются до 30 числа апреля.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста

Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

Компенсации по налогам – это суммы, на которую сокращают налоговую базу при наличии соответствующих оснований. Благодаря этому гражданин отдаёт меньше средств казне. Существует несколько видов подобной помощи, в зависимости от назначения и категорий граждан, для которых она предназначена.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Иногда уменьшение баз допустимо и для тех, у кого расходы оказались больше доходов по причине изменений в курсе.

Чем регулируются выплаты?

Регулирует правовые основания, а так же регламент имущественных налоговых компенсаций, любого характера. Существуют так же Письма Минфина, которые связаны с отдельными вопросами в данном направлении.

Каждый год законодательство по данной сфере корректируется, но пока что изменения нельзя признать значительными, 2020 год — не исключение.

Документы для налогового вычета

Конкретный список зависит от того, за каким именно видом компенсаций обращаются граждане. Лучше всего заранее обращаться к представителям соответствующей инстанции, чтобы получить консультацию.

При покупке квартиры

Для налогоплательщика для будет выглядеть следующим образом:

1. Обязательный оригинал справки 2-НДФЛ.
2. Копия паспорта налогоплательщика, где предоставлена основная информация относительно гражданина.
3. Декларация по сборам в бюджет по .

Если на протяжении отчётного периода сохраняется несколько рабочих мест, то справки предоставляются по каждому из них.

Дополнительными приложениями служат:

• Договор на покупку и продажу.
• Подтверждающие платёжные бумаги.
• Выписка из ЕГРН для подтверждения права собственности.
• Акт по приёму-передаче жилья.

Акт приёма-передачи на имущество устроит инспекцию в случае оформления долевого владения. Копия кредитного договора понадобится, если он оформлялся ранее. Тогда нужна и справка по удержанным процентам. Отдельно при необходимости подтверждается участие в создании проектно-сметной документации.

По ипотеке

Закон дает возможность получить налоговый вычет . Выше уже говорилось, что нужен не только сам документ, но и квитанции вместе с чеками, согласно которым оплачивались проценты. Это поможет сэкономить ещё и на данной части соглашения.

Инспекция иногда требует дополнительные доказательства в пользу того, что кредит был выплачен. Тогда можно просто обратиться в компанию, с которой заключался договор.

За лечение

При оформлении стандартным требованием остаётся составление налоговой декларации, для которой используется форма 3-НДФЛ.

Кроме того, контролирующим органам понадобятся:

• Справка с работы 2-НДФЛ.
• Заявление по возврату налога.

Но не обойтись без дополнительных приложений, когда речь идёт о компенсации на основании услуг, которые были оказаны пациенту. Лечение зубов оформляется так же.

Другие документы:

• Справка о том, что оплата совершилась.
• Документы для налогового вычета, подтверждающие размер понесённых расходов.
• Лицензия медицинской организации, на основании которой осуществляется деятельность.

В случае с лекарствами требуется сохранять рецепты, на основании которых они были приобретены. Сам платёжный документ так же играет роль доказательства. При добровольном медицинском страховании требуется предъявление полиса.

За обучение

При оформлении к декларации гражданин прикладывает следующие виды бумаг:

• Все платёжные документы в подтверждение расчётов.
• Лицензионное разрешение, на основании которого ведётся деятельность.
• Договор с учебным заведением.
• Заявление по возврату.
• Справка 2-НДФЛ.

Другие основания

Паспорт и подтверждение того, что подоходный налог регулярно платится, остаются главными требованиями при любых обстоятельствах. Остальные бумаги зависят от каждого конкретного случая и его особенностей.

Главное – предъявить справки, которыми бы подтверждались расходы. Это важно даже в случае благотворительности.

Без свидетельства о регистрации ИП не обойтись, если дело касается профессиональных вычетов. Иногда требуется доказательство в пользу авторских прав на изобретение, открытие. Какие нужны бумаги конкретно – объясняют сотрудники службы на месте.

Способы подачи

Существует несколько вариантов действий, позволяющих решить данный вопрос. Личное представление налогоплательщиком – один из распространённых вариантов. Тогда гражданин приходит в инспекцию, и подаёт документы. На руках у заявителя остаётся декларация 3-НДФЛ с отметкой о принятии.

С этой даты можно отсчитывать три месяца, которые уходят на камеральную проверку по представленным данным. За это время орган контроля должен принять окончательное решение.

Отправка почтой, когда прикладывается опись вложений – ещё один вариант, но менее распространённый. Но к такому способу многие относятся скептически.

Наконец, декларации могут отправляться через Личный Кабинет на сайте ФНС. Но в таком случае для отправки надо оформить электронно-цифровую подпись. Пока что этот вопрос вызывает у граждан определённые затруднения. Остаётся только подождать, пока технологии будут развиваться достаточно активно в этом направлении.

Сроки на получение

После того, как контролирующие органы проверят все представленные документы. Налоговики должны тратить на решение данного вопроса не более трёх месяцев. После того, как решение принято, деньги должны поступить не позднее, чем через месяц.

Но есть второй вариант, который подразумевает участие руководства предприятия, где работает гражданин. Это означает, что после оформления с заработной платы не будет удерживаться подоходный налог, пока не наберётся полная сумма компенсации. Но тогда в налоговую инспекцию приходится идти два раза. Первый раз — чтобы дать документы, а второй – для передачи самого уведомления.

Дополнительная информация

Гражданин может получить компенсацию, если имущество приобретено более трёх лет назад, но он ещё не получал вычета по объекту.

Возврат налога возможен не более, чем за три предыдущих года. запрещает учитывать более старые сроки.

Приобретение вычета предполагает сбор обширного пакета документации. Потому к документам надо подходить с особым вниманием. Хорошо, если есть возможность привлекать специалистов. При самостоятельном решении вопроса велика вероятность появления ошибок.

Документы подаются обычно после, либо до окончания отчётного периода. От этого зависит время, когда гражданин конкретно получает компенсацию в том или ином случае.

Но не стоит бояться самостоятельного обращения к сотрудникам службы финансового контроля. Процедура оформления только на первый взгляд кажется сложной. Непосредственно в учреждении можно будет задать все интересующие вопросы. Остаётся только дождаться исчерпывающего ответа.

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры, дома или участка через налоговую инспекцию, Вам понадобятся следующие документы:

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам , то дополнительно представляются:

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность

1. . В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление об определении долей в совместной собственности ;
2. Копия свидетельства о заключении брака .

за ребенка дополнительно предоставляются:

1. Копия свидетельства о рождении ;
2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту :

Также для оформления вычета Вам потребуются:

1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
2. Реквизиты счета , на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов .

Подготовка документов с помощью сервиса "Верни Налог"

Cервис "Верни Налог" поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета. Мы подробно Вас проинструктируем по сдаче документов в налоговые органы и ответим на все вопросы.

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата . Нотариального заверения в этом случае не требуется.